Optimisation fiscale en portage salarial : les outils pour améliorer vos revenus

Vous en avez entendu parler, et ce modèle hybride vous intéresse ? Le portage salarial peut en effet être une solution idéale pour conjuguer autonomie et sécurité professionnelle. Pour autant, avant de s’intéresser davantage à ses atouts, comme pour tout statut, le portage salarial implique des spécificités fiscales qu’il est important de prendre en compte. Un point essentiel pour vous aider à optimiser vos revenus en portage salarial. Découvrons tout de suite les meilleurs conseils qui vous permettront de tirer parti de la fiscalité en portage salarial, tout en restant conforme à la législation.

Les caractéristiques de la fiscalité en portage salarial

Avant de réfléchir à la question de l’optimisation fiscale, il est tout d’abord nécessaire de rappeler les caractéristiques de la fiscalité en portage salarial. Comme vous le savez probablement déjà, ce dispositif lie le salarié porté à l’entreprise cliente et à la société de portage, qui occupe le rôle d’employeur, en charge de la rémunération en portage salarial. D’un point de vue fiscal, le salarié porté dispose du statut de salarié, ce qui signifie qu’il est soumis au prélèvement à la source de l’impôt sur le revenu.

En parallèle, les charges sociales sont déduites directement par l’entreprise de portage. Ces charges couvrent la retraite, l’assurance maladie, et d’autres cotisations obligatoires. Le montant net reçu par le salarié correspond donc à un salaire après déductions fiscales et sociales.

Contrairement aux auto-entrepreneurs ou aux freelances, les salariés portés ne s’occupent pas eux-mêmes de leur fiscalité. Ils ne collectent pas la TVA et bénéficient d’une protection sociale complète. C’est la société de portage qui s’en occupe, ce qui simplifie leur gestion administrative, tout en leur offrant des avantages fiscaux qui peuvent être utilisés pour améliorer leurs revenus.

Quels sont les outils d’optimisation fiscale disponibles en portage salarial ?

Ainsi, dans le cadre du portage salarial, il existe différentes manières de profiter d’une optimisation fiscale. Voici les techniques les plus courantes :

Le remboursement des frais professionnels

Le principal avantage fiscal dont il est possible de profiter en tant que salarié porté consiste en la prise en charge de vos frais professionnels. Ces frais sont associés à l'exercice de votre activité, ils peuvent vous être remboursés par l’entreprise de portage. Ces frais peuvent inclure les dépenses suivantes :

• Vos frais de transport et de déplacement,
• Les frais de repas d’affaires,
• Toutes les dépenses de matériel professionnel (l’achat d’un ordinateur, de logiciels, d’outils, etc.),
• Mais aussi les frais de formation continue.

Ces frais remboursés sont exonérés d’impôt, ils peuvent donc aider à réduire votre base imposable. Toutefois, pour bénéficier de cet avantage en toute sécurité, vous devrez vous rappeler de conserver les justificatifs de vos dépenses professionnelles (factures, tickets), ce qui vous permettra de justifier vos dépenses en cas de contrôle fiscal.

Les avantages sociaux et fiscaux du portage salarial

Le salarié porté peut aussi disposer de dispositifs d’épargne salariale, qui ont pour objectif de vous permettre de placer une partie de vos revenus dans des investissements exonérés d’impôt. Ces dispositifs s’accompagnent de certaines conditions que vous devrez étudier avant d’en faire la demande. Il peut s'agir du Plan d’Épargne Entreprise (PEE), ou encore du Plan d’Épargne Retraite (PER). Ces dispositifs peuvent être intéressants pour votre épargne.

De plus, les cotisations à une complémentaire santé ou à une prévoyance peuvent aussi être déductibles fiscalement, ce qui vous permet de réduire l’impact de la fiscalité sur vos revenus.

Autres dispositifs fiscaux avantageux

Le portage salarial offre également la possibilité de profiter de certains crédits d’impôt, qui peuvent notamment être accessibles dans le cadre de la formation professionnelle. Vous aimeriez suivre des formations dans le but de développer de nouvelles compétences ? En portage salarial, ces dépenses peuvent être partiellement remboursées sous la forme de crédit d’impôt.

3 erreurs à éviter en matière d’optimisation fiscale

Vous connaissez maintenant les outils qui peuvent vous permettre d’améliorer vos revenus grâce à l’optimisation fiscale. Pour en profiter, voici quelques erreurs courantes que vous devrez éviter :

1- Vous ne connaissez pas vos droits

L’un des avantages du portage salarial est lié au fait que la société de portage s’occupe pour vous de la partie administrative associée à la gestion d’une entreprise, ce qui vous libère du temps vous permettant de vous consacrer sur vos missions. Toutefois, dans ces circonstances, de nombreux salariés oublient de se renseigner concernant leur statut, et ils ne connaissent pas toujours les dispositifs fiscaux dont ils pourraient bénéficier. Ils peuvent notamment oublier de déclarer leurs frais professionnels, ou ignorer l’existence des plans d’épargne salariale. Pour améliorer ses revenus, la première étape reste donc de se tenir informé concernant ses droits.

2- Vous avez sous-estimé le montant de vos charges sociales

Les charges sociales sont l’une des déductions les plus importantes dans le cadre du portage salarial. Vous devrez comprendre leur fonctionnement ainsi que leur impact sur votre rémunération net. Une sous-estimation du montant de vos charges sociales pourrait générer des erreurs dans vos prévisions budgétaires.

Nos conseils pratiques pour réussir votre optimisation fiscale

Maintenant que vous savez tout de l’optimisation fiscale en portage salarial, voici une liste des conseils pratiques à appliquer pour profiter des avantages de votre statut :

• N’hésitez pas à vous entourer de professionnels compétents : Si vous avez des questions concernant l’optimisation fiscale et les méthodes qui peuvent vous permettre d’améliorer vos revenus en portage salarial, n’hésitez pas à consulter des professionnels de l’optimisation tels que des conseillers fiscaux. L’entreprise de portage peut également vous fournir des conseils personnalisés.
• Profitez des dispositifs fiscaux disponibles : Renseignez-vous et profitez des opportunités de l’épargne salariale. Certains dispositifs vous permettront de préparer votre retraite tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse.
• Anticipez la déclaration de vos frais professionnels : Pour profiter au maximum des déductions fiscales, n’oubliez pas de réaliser une liste complète de vos frais professionnels. Vous devrez conserver les justificatifs de vos dépenses, et vérifier régulièrement le montant de votre prélèvement à la source pour vous assurer qu’il correspond à vos revenus réels.
• Comparez les sociétés de portage : Cela vous permettra de choisir la société de portage qui propose le meilleur accompagnement, et dont les frais seront les plus intéressants.

Pour conclure sur l’optimisation fiscale en portage salarial

En conclusion, l’optimisation fiscale en portage salarial offre de multiples leviers pour maximiser vos revenus, notamment à travers des avantages tels que la gestion des frais professionnels ou encore le choix du mode de rémunération. En maîtrisant ces outils, vous pourrez profiter pleinement des avantages fiscaux tout en respectant les obligations légales.

Si vous souhaitez bénéficier d’un accompagnement personnalisé et trouver la société de portage qui correspond à vos besoins, n'hésitez pas à prendre contact avec Weaportage. Nos experts sont là pour vous aider à faire les meilleurs choix fiscaux et professionnels pour votre activité.